Dicas fiscais para o investidor individual

Dicas fiscais para o investidor individual

Como diz o velho ditado, há apenas duas certezas na vida: a morte e os impostos. Embora ainda tenhamos de encontrar uma maneira de evitar com sucesso também, existem alguns truques do comércio que pode minimizar o impacto do taxman tem em seu bolso.

Afinal, ninguém gosta de impostos, mas todos nós temos que lidar com eles, então podemos muito bem lidar com eles da melhor maneira possível. Quando o final do ano se aproxima, os pensamentos de muitos investidores se voltam para a forma como podem evitar pagar impostos. Apesar de muito depender da sua situação pessoal, existem alguns princípios fiscais simples que se aplicam à maioria dos investidores e podem ajudar você a economizar dinheiro (recomendamos também conversar com um planejador de impostos). , Veremos os benefícios fiscais de tomar decisões de investimento inteligentes, anular despesas, gerenciar eficazmente seus ganhos de capital e muito mais.

Você é um investidor que acaba pagando muito imposto sobre ganhos de capital na venda de suas ações de fundos mútuos, porque você passou por dividendos que foram automaticamente reinvestidos no fundo ao longo dos anos? Os dividendos reinvestidos aumentam seu investimento em um fundo e assim reduzem seu ganho tributável (ou aumentam sua perda de capital). Por exemplo, digamos que você originalmente investiu US $ 5.000 em um fundo mútuo e tinha US $ 1.000 em dividendos reinvestidos em ações adicionais ao longo dos anos. Se você então vendeu sua participação no fundo por US $ 7.500, seu ganho tributável seria o resultado de subtrair dos US $ 7.500 tanto o investimento original de US $ 5.000 e os dividendos reinvestidos de US $ 1.000. Assim, seu ganho tributável seria $ 1.500. Muitas pessoas se esquecer de deduzir seus dividendos reinvestidos e acabam pagando imposto sobre $ 2.500.

Embora a redução na renda tributável neste exemplo pode não parecer uma grande diferença, não aproveitar esta regra pode custar-lhe significativamente a longo prazo. Perdendo as economias de impostos hoje, você perde o potencial de crescimento combinado que esses dólares extra teriam ganhado bem no futuro, e se você se esquecer de considerar dividendos reinvestidos ano após ano, seu imposto ajustado retornos sofrerá consideravelmente a longo prazo. Manter registros precisos de seus dividendos reinvestidos e rever as regras fiscais aplicáveis ​​à sua situação cada vez que a temporada de impostos vem ao redor. Fazendo isso servirá como um lembrete dos detalhes que você precisa para usar a sua vantagem novamente e esperamos que você tome conhecimento de novas oportunidades de evasão fiscal à sua disposição.

Quando os mercados de ações funcionam mal, os investidores fazem o vôo para a qualidade e procurar outros lugares para colocar seu dinheiro. Muitos encontram um porto seguro em títulos. Quando você está calculando seus impostos, lembre-se de relatar a renda de juros em sua declaração de imposto: você pode não ter que pagar imposto sobre todos os juros que você recebeu. Se você comprou o título entre os pagamentos de juros (a maioria dos títulos paga juros semestrais), normalmente não pagará imposto sobre os juros acumulados antes da compra. Você ainda deve relatar o montante total de juros recebidos, mas será capaz de subtrair o valor acumulado em uma linha separada.

Muitos investidores também encontrar dívida de curto prazo do governo um porto seguro conveniente para o seu dinheiro quando os mercados de ações são menos robustas. Os títulos municipais são freqüentemente emitidos por governos locais ou entidades similares para financiar um determinado projeto, como a construção de uma escola ou um hospital, ou para atender a despesas operacionais específicas. Para o investidor de varejo, títulos municipais, ou munis, pode oferecer vantagens fiscais significativas. A maioria dos munis é emitida com status de isenção de imposto, o que significa que os retornos que geram não precisam ser reivindicados quando você arquiva sua declaração de imposto. Combinados com a segurança adicional da natureza de baixo risco dos títulos municipais, podem ser investimentos muito atrativos quando as expectativas do mercado de ações são fracas. (Para obter mais informações, consulte Pesando os benefícios fiscais dos títulos municipais.)

Anulações

Você comprou um computador doméstico no ano passado? Se você fez, você pode possivelmente escrever fora uma parcela do custo se você usou o computador para colocar comércios ou para ajudar a gerenciar seu portfólio. A parte do custo do computador que é dedutível depende de quanto você usa o computador para monitorar seus investimentos. Por exemplo, se você pagou US $ 1.500 por um computador e o usa para manter as abas em seus investimentos 20% do tempo, US $ 300 do custo do computador é elegível para ser baixado como uma despesa.

Para os investidores que investem em empreendimentos de pequenas empresas ou são trabalhadores por conta própria, existem muitas despesas operacionais que podem ser baixados. Por exemplo, se você tomar qualquer viagem de negócios durante o ano que exigem que você obtenha acomodações, o custo de sua hospedagem e refeições podem ser baixados como uma despesa de negócios, dentro dos limites especificados dependendo de onde você viaja. Se você viajar com freqüência, esquecendo de incluir estes tipos de despesas aparentemente pessoais pode custar-lhe dólares consideráveis ​​em poupança de impostos perdidos.

Para os proprietários que se mudaram e vendeu sua casa durante o ano, uma consideração importante ao relatar o ganho de capital na venda é a base de custo real da compra da casa. Se sua casa foi submetida a renovações ou melhorias semelhantes com uma vida útil de mais de um ano, você provavelmente será capaz de incluir o custo de tais melhorias na base de custo ajustado de sua casa, reduzindo assim o seu ganho de capital incorrido na venda e Os impostos resultantes.

Programas diferidos de impostos são como dinheiro livre

Cada vez que você troca um estoque, você é vulnerável ao imposto de ganho de capital. Fazer suas compras através de uma conta de imposto diferido pode poupar uma pilha de dinheiro. Contas de impostos diferidos vêm em muitas formas e tamanhos. Os mais conhecidos são os planos de aposentadoria individual (IRA) e os planos simplificados de pensão de emprego (SEP). A idéia básica é que você não é tributado sobre os fundos até que você retire, em que ponto você é tributado à taxa de seu suporte de imposto de renda. Esperando para ganhar dinheiro até depois que você se aposentar vai poupar ainda mais porque sua renda provavelmente será menor quando você não está mais trabalhando e ganhando uma renda estável.

Além disso, embora os benefícios das contas de impostos diferidos sejam substanciais por conta própria, proporcionam um benefício adicional de flexibilidade, uma vez que os investidores não precisam se preocupar com as implicações fiscais habituais ao tomar decisões comerciais. Desde que você mantenha seus fundos dentro da conta de impostos diferidos, você tem a liberdade de fechar as posições antecipadamente, se tiverem experimentado uma forte valorização dos preços, sem levar em conta a taxa de imposto mais elevada aplicada aos ganhos de capital de curto prazo.

Combine seus lucros e perdas no mesmo ano

Em muitos casos, é uma boa idéia para combinar a venda de um investimento rentável com a venda de um perdedor no mesmo ano. As perdas de capital podem ser utilizadas contra os ganhos de capital e as perdas de curto prazo podem ser deduzidas dos ganhos de curto prazo. Além disso, se você tiver um ano particularmente ruim, você pode levar $ 3.000 de sua perda para os próximos anos. Isso pode parecer um método contra-intuitivo, mas funciona muito bem na realidade. A chave é que os ganhos de capital (ou perdas) são aplicados somente a seu retorno de imposto quando são realizados. Os chamados ganhos e perdas de papel não contam - uma vez que você não vendeu seus investimentos, não há garantia de que seus investimentos não mudarão de valor antes de fechar sua posição. No entanto, ao escolher ativamente fechar (talvez temporariamente) de investimentos perdidos, você pode combinar com êxito seus ganhos de capital com compensar perdas, reduzindo significativamente sua carga tributária. (Saiba mais sobre a coleta de prejuízos fiscais na venda de títulos perdedores para obter uma vantagem fiscal.)

Adicionar taxas de corretor para o custo de seus estoques

Compra de ações não é livre. Você sempre paga comissões e também pode pagar taxas de transferência se você mudar corretoras. Estas despesas devem ser adicionadas ao valor que você pagou por uma ação ao determinar sua base de custos. Quando você vender as ações, subtrair a comissão do preço de venda das ações. Pense nesses custos como um write-off porque eles são despesas diretas incorridas para ajudá-lo a fazer crescer o seu dinheiro.

Afinal, as taxas de corretagem e os custos de transação representam o dinheiro que vem diretamente de seu bolso como uma despesa incorrida durante a realização de um investimento e, embora as corretoras de desconto modernas muitas vezes cobram taxas relativamente baixas que normalmente não têm um efeito material nos retornos de um investidor, É nenhuma razão para evitar reivindicar cada despesa possível ao arquivar seus impostos. Muitas pequenas taxas de corretagem incorridas ao longo de um ano inteiro pode adicionar até centenas de dólares, e para os comerciantes ativos que colocar centenas ou mesmo milhares de negócios a cada ano, o impacto das taxas de corretagem pode ser substancial.

Tente segurar em seus estoques para pelo menos 12 meses

Aqui está outro bom argumento para a estratégia buy-and-hold. As mais-valias de curto prazo (menos de um ano) são sempre tributadas a uma taxa mais alta do que as de longo prazo. A diferença entre as taxas de imposto de ganhos de capital de longo prazo e de curto prazo pode ser de 13% ou mais em alguns estados e países, e quando você considera os efeitos a longo prazo da composição em impostos de renda reduzidos incorridos hoje, pode provar muito Benéfico para manter suas ações por pelo menos um ano.

A maioria dos investidores planeja participar nos mercados de ações por décadas, talvez passando de ações para ações à medida que os anos passam, mas ainda mantendo seu dinheiro trabalhando ativamente para eles no mercado durante a fase de acumulação de capital. Se você se encaixa nesta descrição, tome um momento para considerar as vantagens fiscais de usar uma estratégia de buy-and-hold de longo prazo, se você não está fazendo isso já - a economia pode valer mais do que você pensa.

A linha de fundo

Enquanto muitos investidores estão ansiosos para ler sobre a próxima oportunidade de investimento que detém potencial para retornos de mercado, poucos colocam na mesma quantidade de esforço para minimizar seus impostos. Faça um favor a si mesmo quando a temporada de impostos rola em torno deste ano e tomar o tempo para garantir que você está fazendo tudo o que puder para manter seu dinheiro em seu bolso - as economias que você descobrir pode fazer para um saudável impulso ao seu retorno anual.